Адвокат по экономическому уголовному праву в Мюнхене

Стратегическая защита в уголовном судопроизводстве и консультирование

Die Kanzlei schirach.law ist vom Standort München aus bundesweit auf allen Gebieten des Wirtschaftsstrafrechts tätig. Die Beratung und Vertretung erfolgt sowohl im laufenden Strafverfahren als auch präventiv. Dabei geht es vor allem darum, strafrechtliche Risiken frühzeitig zu erkennen und möglichst zu vermeiden. Aus diesem Grund setzt die Kanzlei auf eine strukturierte Vorgehensweise.

Im Mittelpunkt steht eine strukturierte und taktisch ausgerichtete Verteidigung. Zugleich werden rechtliche, wirtschaftliche und persönliche Interessen berücksichtigt. Damit ist eine sachgerechte Steuerung des Verfahrens möglich, insbesondere bei komplexen und reputationssensiblen Sachverhalten.

Индивидуальная защита в экономическом уголовном праве

Ein besonderer Schwerpunkt der Tätigkeit von schirach.law liegt auf der Strafverteidigung von Einzelpersonen im Wirtschaftsstrafrecht. Gerade hier kommt es auf fundierte strafprozessuale Kenntnisse, taktisches Geschick und strategische Weitsicht an. Daher ist eine individuelle Analyse unerlässlich.

Die Kanzlei greift dabei auf eine über viele Jahre aufgebaute Erfahrung in komplexen Ermittlungs- und Hauptverfahren zurück. Deshalb werden Verteidigungsstrategien stets individuell entwickelt. Zudem orientieren sie sich an der konkreten Verfahrenslage, der Beweissituation sowie der wirtschaftlichen Ausgangslage der Mandanten.

Консультирование и представительство компаний и организаций

schirach.law steht auch Unternehmen sowie Körperschaften des öffentlichen Rechts beratend und verteidigend zur Seite. Dabei bewährt sich die forensische Erfahrung aus der klassischen Strafverteidigung, insbesondere bei komplexen Sachverhalten mit mehreren Beteiligten. Ebenso spielt die strategische Koordination eine zentrale Rolle.

Diese Erfahrung bildet zugleich die Grundlage für eine präventive Compliance-Beratung. Darüber hinaus übernimmt die Kanzlei die aktive Vertretung in laufenden Ermittlungs- und Strafverfahren. Auch bei vermögensabschöpfenden Maßnahmen wie Einziehung, Arrest oder Vermögensarrest vertritt schirach.law die Interessen betroffener Unternehmen konsequent. Nicht zuletzt geht es dabei um den Schutz wirtschaftlicher Substanz.

Целенаправленное ведение дел – внесудебное и судебное

Vorrangiges Ziel ist regelmäßig eine geräuschlose, außergerichtliche Lösung mit den Strafverfolgungs- oder Aufsichtsbehörden. Denn öffentlichkeitswirksame Hauptverhandlungen sind häufig mit erheblichen Reputationsrisiken verbunden. Aus diesem Grund gilt es, diese – soweit möglich – zu vermeiden.

Gleichzeitig beherrscht schirach.law das prozessuale Handwerk der streitigen Hauptverhandlung. Wenn eine gerichtliche Auseinandersetzung erforderlich ist, erfolgt die Verteidigung konsequent und strukturiert. Dabei steht die Durchsetzung der Mandantenrechte stets im Vordergrund. Andernfalls könnten rechtliche Nachteile entstehen.

Экономическое уголовное право и уголовное право в сфере налогообложения – тесно взаимосвязанные области

Wirtschaftsstrafrechtliche Vorwürfe sind häufig untrennbar mit steuerstrafrechtlichen Fragestellungen verbunden. Denn unternehmerisches Handeln bleibt selten ohne steuerliche Folgen. Deshalb berät und verteidigt schirach.law Mandanten auch in steuerstrafrechtlichen Verfahren – von der ersten Verfahrensmaßnahme bis zum Abschluss des Verfahrens. Auf diese Weise werden Schnittstellen frühzeitig berücksichtigt.

Die Kanzlei verfügt zudem über langjährige Erfahrung im konstruktiven und zugleich konsequenten Dialog mit Finanzbehörden, Steuerfahndung und Staatsanwaltschaften. Außerdem steht bei steuerlichen Betriebsprüfungen und Steuerstreitverfahren ein belastbares Netzwerk spezialisierter Steuerexperten zur Verfügung. Folglich kann häufig eine sachgerechte und möglichst einvernehmliche Verfahrensbeendigung erreicht werden.

Экспертиза в области криптовалют и цифровых бизнес-моделей

schirach.law verfügt über umfangreiche Erfahrung im Umgang mit Kryptowerten und digitalen Vermögensstrukturen. Insbesondere betrifft dies:

• Криптовалюты,

• Незаменимые токены (NFT),

• Децентрализованные финансы (DeFi),

• Модели «играй, чтобы заработать» и токенизированные бизнес-модели.

Gerade in diesen Bereichen überschneiden sich wirtschaftsstrafrechtliche, steuerstrafrechtliche und geldwäscherechtliche Fragestellungen. Deshalb ist eine integrierte Betrachtung besonders wichtig. Hinzu kommt, dass sich die rechtlichen Rahmenbedingungen dynamisch entwickeln.

Помощь свидетелям и внутренние расследования

Ein weiterer Tätigkeitsbereich ist die Beratung und Vertretung von Zeugen als Zeugenbeistand. Dies gilt sowohl für Wirtschaftsstrafverfahren als auch für interne Ermittlungen (Internal Investigations).

Auf Grundlage der Erfahrungen aus der Individualverteidigung können Risiken für Zeugen frühzeitig erkannt werden. Zudem lassen sich Aussagekonstellationen besser einschätzen und bestehende Auskunfts- oder Zeugnisverweigerungsrechte sachgerecht beurteilen. Somit wird eine rechtssichere Position gestärkt.

Spezialisierung als Grundlage effektiver Strafverteidigung

Das Engagement von schirach.law im Wirtschaftsstrafrecht beruht auf einem ausgeprägten Interesse an wirtschaftlichen Zusammenhängen und unternehmerischen Entscheidungsprozessen. Denn effektive Strafverteidigung bedeutet, eine leistungsfähige Einheit mit dem Mandanten zu bilden. Gerade deshalb ist Vertrauen ein zentraler Faktor.

Der Wissensschatz der Mandanten stellt dabei häufig einen entscheidenden Vorteil dar. Diesen können Ermittlungsbehörden nicht in gleicher Weise nutzen.

Специализация в области экономического уголовного права

За последние почти 20 лет schirach.law накопила обширный опыт в различных специальных областях . Ведь только тот, кто изучил специальную область и знаком с ее динамикой, может давать дальновидные консультации и применять действующее право в интересах своих клиентов.

• Манипуляции с выхлопными газами
• Уголовное законодательство, касающееся акций
• Инвестиционное мошенничество
• Уголовное трудовое право
• Уголовное право внешней торговли
• Самостоятельное раскрытие информации в соответствии с Постановлением о внешней торговле и платежах
• Преступления, связанные с банкротством
• Уголовное банковское право
• Взяточничество / коррумпированность
• Производственные аварии
• Криптопреступность / Криптовалютная преступность
• Процедура Cum / Ex
• Киберпреступность / Уголовное право в Интернете
• Преступления, связанные с данными и сетями передачи данных
• Уголовное право, связанное с дизайном
• Отмывание денег
• Преступления, связанные с неплатежеспособностью
• Промедление при банкротстве
• Рынок капитала Уголовное право
• криптовалютное уголовное право
• Уголовный закон о коррупции
• Уголовное продовольственное право
• Законодательство о товарных знаках и авторском праве
• Санкции уголовное право
• Самораскрытие в уголовном налоговом праве
• Мошенничество в сфере социального обеспечения
• Уголовное налоговое право
• Экологическое уголовное право
• Преступления против собственности
• Уголовное законодательство о конкуренции
• Таможенное уголовное право

Адвокат по уголовному налоговому праву в Мюнхене

Стратегическая защита и превентивное консультирование

Das Steuerstrafrecht gehört zu den anspruchsvollsten Bereichen des Strafrechts. Zugleich ist es mit erheblichen Risiken verbunden. Ermittlungsverfahren wegen Steuerhinterziehung (§ 370 AO), leichtfertiger Steuerverkürzung (§ 378 AO) oder anderer steuerstrafrechtlicher Vorwürfe führen daher häufig zu erheblichen rechtlichen, wirtschaftlichen und persönlichen Belastungen. Gerade deshalb ist eine frühzeitige rechtliche Einordnung von besonderer Bedeutung.

schirach.law berät und verteidigt Mandanten in allen Phasen des Steuerstrafverfahrens. Dabei reicht die Tätigkeit vom ersten Verdachtsmoment über das steuerstrafrechtliche Ermittlungsverfahren bis zur gerichtlichen Auseinandersetzung. Zudem liegt ein klarer Schwerpunkt auf der präventiven Beratung, damit steuerstrafrechtliche Risiken frühzeitig erkannt und nach Möglichkeit vermieden werden können. Insofern steht stets eine vorausschauende Vorgehensweise im Vordergrund.

Налоговое уголовное право – сложные ситуации, значительные риски

Steuerstrafverfahren werden häufig durch die Steuerfahndung oder spezialisierte Staatsanwaltschaften eingeleitet. Daneben entstehen sie nicht selten im Laufe von Betriebsprüfungen. Insgesamt sind diese Verfahren rechtlich wie tatsächlich komplex. Nicht zuletzt liegt dies an der Vielzahl einschlägiger steuerlicher Regelungen.

Bereits frühzeitig werden entscheidende Weichen gestellt. So können Prüfungsfeststellungen, Schätzungen oder Durchsuchungsmaßnahmen den weiteren Verlauf maßgeblich beeinflussen. Deshalb ist es wichtig, schon zu Beginn strukturiert und strategisch vorzugehen. Andernfalls können sich die Risiken deutlich erhöhen.

Типичные обвинения в уголовном налоговом праве включают, среди прочего:

• Уклонение от уплаты налогов в соответствии со статьей 370 Налогового кодекса Германии (AO),

• необдуманное уклонение от уплаты налогов в соответствии с § 378 AO,

• неполные или неверные данные, предоставленные налоговому органу,

• незадекларированные доходы, активы или иностранные обстоятельства,

• риски уголовного налогового права в связи с криптовалютами и цифровыми активами.

schirach.law verfolgt daher einen Ansatz, der steuerrechtliche, strafrechtliche und wirtschaftliche Aspekte zusammenführt. Auf diese Weise entsteht eine belastbare und individuell abgestimmte Verteidigungsstrategie. Gleichzeitig bleiben wirtschaftliche Auswirkungen stets im Blick.

Защита на всех этапах уголовного процесса по налоговым делам

schirach.law begleitet Mandanten in sämtlichen Abschnitten des Steuerstrafverfahrens. Hierzu gehören insbesondere:

• Консультации при первых признаках или подозрениях

• Защита в рамках уголовного расследования по налоговым правонарушениям

• Сопровождение при обысках и изъятиях

• Коммуникация с налоговой полицией, финансовыми органами и прокуратурой

• Защита в судебном процессе

Dabei steht stets eine sachgerechte und taktisch abgestimmte Verfahrensführung im Mittelpunkt. Ziel ist es, Risiken zu minimieren, Handlungsspielräume zu erhalten und zugleich frühzeitig auf eine tragfähige Lösung hinzuwirken.

Превентивное консультирование и добровольное признание вины в уголовном налоговом праве

Ein wesentlicher Bestandteil der Tätigkeit von schirach.law ist die präventive Beratung im Steuerstrafrecht. Denn in vielen Fällen lassen sich strafrechtliche Folgen durch rechtzeitige Analyse und gezieltes Handeln vermeiden oder zumindest deutlich begrenzen.

Besonders wichtig ist hierbei die strafbefreiende Selbstanzeige (§ 371 AO). Allerdings unterliegt sie strengen formellen und materiellen Anforderungen. Schon deshalb können unvollständige Angaben, fehlerhafte Berechnungen oder nicht offengelegte Zeiträume dazu führen, dass die strafbefreiende Wirkung entfällt. In der Folge droht die Einleitung eines Ermittlungsverfahrens.

schirach.law unterstützt daher bei der sorgfältigen Aufarbeitung der steuerlichen Ausgangslage. Zudem erfolgt die rechtssichere Erstellung der Selbstanzeige sowie die strategische Abstimmung mit den zuständigen Finanzbehörden.

Налоговое уголовное право и криптовалюты

Durch die wachsende Bedeutung digitaler Vermögenswerte geraten steuerliche Sachverhalte im Zusammenhang mit Kryptowährungen, Token und sonstigen digitalen Assets zunehmend in den Fokus der Finanzverwaltung. Insbesondere nicht erklärte Gewinne aus Trading, Mining, Staking, Lending oder Airdrops sowie unzureichend dokumentierte Transaktionen führen häufig zu steuerstrafrechtlichen Ermittlungen.

Dank der zusätzlichen Qualifikation als zertifizierte Berater für Kryptowerte und Steuern (WIRE) bietet schirach.law auch bei diesen Sachverhalten eine fundierte Beratung. Dabei werden steuerrechtliche und steuerstrafrechtliche Fragestellungen sachgerecht miteinander verbunden.

Юридическая фирма в Мюнхене – деятельность на территории всей Германии

Der Sitz der Kanzlei schirach.law befindet sich in München. Gleichwohl erfolgt die Vertretung bundesweit. Beratungen können persönlich, telefonisch oder über gesicherte digitale Kommunikationswege durchgeführt werden. Dabei stehen Vertraulichkeit und eine auf den Einzelfall abgestimmte Vorgehensweise stets im Vordergrund.

Wenn ein steuerstrafrechtliches Ermittlungsverfahren droht, wenn sich im Rahmen einer Betriebsprüfung Risiken abzeichnen oder wenn präventive Klarheit erforderlich ist, empfiehlt sich eine frühzeitige rechtliche Beratung. schirach.law berät daher sachlich, diskret und mit strategischem Blick auf die jeweilige Verfahrenslage.

Адвокат по криптовалютному уголовному праву в Мюнхене

Если вам грозит расследование в связи с биткойнами, эфириумом, стейблкоинами, NFT, а также токенизированными активами из DeFi-структур, вам необходима специализированная консультация по вопросам уголовного права. Дело в том, что уголовные дела, связанные с криптовалютами, сочетают в себе вопросы уголовного, налогового и технического права и предъявляют особые требования к защите. Как адвокаты по криптовалютному уголовному праву в Мюнхене, мы консультируем и защищаем клиентов по всей Германии в уголовных и налоговых уголовных процессах в области криптовалютной преступности.

В сложных следственных процедурах schirach.law оказывает клиентам помощь в качестве адвоката по уголовным делам, связанным с криптовалютами, в Мюнхене, используя свои технические и уголовно-правовые знания — дискретно, стратегически и обоснованно.

Уголовная защита и добровольное признание вины в делах, связанных с криптовалютами

Технология блокчейн открывает новые экономические возможности. В то же время она приводит к значительной сложности рисков в области уголовного и налогового права. Как только следственные органы, налоговая полиция или специализированные центральные органы начинают действовать в связи с операциями, связанными с криптовалютами, требуются тактическое чутье, глубокое понимание права и технические знания о транзакциях в цепочке, структурах кошельков и биржевых операциях.

Криптовалюты все чаще становятся объектом внимания правоохранительных органов. Расследования касаются не только классических криптовалют, но и токенизированных активов, структур DeFi и бизнес-моделей на основе NFT. Соответственно, такие процедуры требуют специализированной консультации по вопросам уголовного права.

Как адвокаты и специалисты по уголовному праву в Мюнхене, а также сертифицированные консультанты по криптовалютам и налогам (WIRE), мы консультируем и защищаем клиентов в уголовных и налоговых разбирательствах, связанных с криптовалютами, на территории всей Германии и с учетом стратегических интересов.

Понимание криптовалютного уголовного права – сложные взаимосвязи, четкие стратегии

В криптовалютном уголовном праве классическое уголовное право сталкивается с цифровыми инновациями. Как адвокат по криптовалютам в области уголовного права в Мюнхене, schirach.law хорошо знаком с уголовными, налоговыми и техническими особенностями цифровых активов. Помимо налогового режима цифровых активов, важную роль играют вопросы законодательства об отмывании денег, технические детали транзакций в цепочке и вне цепочки, а также анализ обширных данных о транзакциях играют центральную роль.

Даже незначительные, казалось бы, упущения, например, при декларировании доходов от криптовалют, использовании кастодиальных или некастодиальных кошельков или при работе с централизованными (CEX) и децентрализованными биржами (DEX), могут повлечь за собой уголовные последствия.

Типичные обвинения в этой области включают, среди прочего:

• • Уклонение от уплаты налогов в связи с криптовалютами,

  • Недекларирование доходов от криптовалют, например, от торговли, свопов, доходов от стейкинга или аирдропов.

  • отсутствие информации о зарубежных биржевых счетах или протоколах DeFi,

  • Обвинения в отмывании денег в соответствии со статьей 261 Уголовного кодекса Германии,

  • Мошенничество, инвестиционное мошенничество или преступления, связанные с рынком

  • Действия по оказанию помощи в связи с проектами, связанными с блокчейном или токенами.

В таких разбирательствах чрезвычайно важно своевременно разработать адекватную и технически обоснованную стратегию защиты.

Специализированные консультации в области криптовалютного уголовного права

Защита в уголовных делах, связанных с криптовалютами, требует не только опыта в области уголовного права, но и глубокого понимания технических основ систем блокчейн. К ним относятся, в частности:

• Архитектура кошельков и ключевые концепции,

• Стандарты токенов и логика смарт-контрактов,

• Отслеживание и оценка транзакций,

• Налоговая классификация цифровых активов.

Благодаря сочетанию специализации в области уголовного права и сертификации в качестве консультанта по криптовалютам и налогам (WIRE), schirach.law предлагает специализированные и междисциплинарные консультации в этой деликатной области права.

Уголовная защита в делах, связанных с криптовалютами и блокчейном

schirach.law защищает обвиняемых на всех этапах уголовного процесса – от первого контакта со следственными органами до защиты в суде. Деятельность включает в себя, в частности:

• Предварительное расследование прокуратуры,

• Повестки от полиции или налоговой службы,

• Обыски и изъятия,

• Изъятие аппаратных кошельков, семенных фраз, приватных ключей или данных доступа к биржевым счетам.

Уголовные дела, связанные с криптовалютами, часто основываются на анализе блокчейн-браузеров, данных цепочки блоков и отчетов бирж. Следственные органы используют аналитические инструменты для отслеживания путей транзакций и классификации кластеров кошельков. Эффективная защита предполагает понимание этих технических основ и их юридическую классификацию.

Как адвокат по криптовалютному уголовному праву в Мюнхене, я уделяю особое внимание раннему контролю над следственными процедурами, юридической классификации технических аспектов и минимизации рисков для клиентов. При этом всегда учитываются уголовные, технические и экономические аспекты.

Налоговое уголовное право и самообвинение, освобождающее от наказания, в случае криптовалютных доходов

Особое внимание schirach.law уделяет уголовному налоговому праву в отношении криптовалют. Незадекларированные или неполностью задекларированные доходы от торговли цифровыми активами часто становятся поводом для проведения расследований по делам об уголовных правонарушениях в сфере налогообложения.

В многих случаях добровольное признание вины может быть единственным способом избежать уголовного преследования. Однако оно должно быть полным, правильным и своевременным. Даже небольшие недочеты, например, при обработке сложной истории транзакций из нескольких кошельков, биржевых счетов, сетей Layer 2 или протоколов DeFi, могут поставить под угрозу эффект освобождения от наказания.

schirach.law оказывает поддержку в тщательном анализе ситуации, правильной налоговой классификации сделок, а также в стратегической коммуникации с финансовыми органами и налоговой полицией.

Ориентированность на клиента, тактический подход и цифровая компетентность

Аналогично подходу нашей юридической фирмы в области экономического и налогового уголовного права, наша деятельность в области криптовалютного уголовного права также основана на тесном сотрудничестве с клиентами, тактически согласованных действиях и продуманной стратегии коммуникации — как в рамках судебного процесса, так и за его пределами.

Сложные дела не рассматриваются в изоляции, а всегда анализируются в контексте экономических и личных целей клиентов. Во многих случаях возможно завершить разбирательство без публичного судебного разбирательства.

Юридическая фирма в Мюнхене – представительство на территории всей Германии

schirach.law имеет головной офис в Мюнхене. Однако мы представляем интересы клиентов по всей Германии. Консультации могут проводиться лично, по телефону или через защищенные цифровые каналы связи – всегда конфиденциально и с учетом особенностей каждого конкретного случая.

Конфиденциальная первичная консультация по криптовалютному уголовному праву

Если грозит или уже ведется расследование в связи с криптовалютами, предстоит обыск или необходимо подготовить добровольное заявление о совершении правонарушения, своевременная и стратегическая юридическая консультация имеет решающее значение.

schirach.law предоставит вам конфиденциальную консультацию по вашей индивидуальной ситуации и существующим правовым вариантам действий.

Адвокат по делам об отмывании денег в Мюнхене

Превентивное консультирование и защита – schirach.law

schirach.law в Мюнхене обладает особым опытом в области уголовного права, касающегося отмывания денег, а также в области предотвращения отмывания денег в соответствии с Законом об отмывании денег (GwG). Деятельность включает в себя как превентивное консультирование по рискам, связанным с отмыванием денег, так и защиту вадминистративных делах о наложении штрафов в соответствии с GwG, а также в уголовных делах об отмывании денег в соответствии с § 261 Уголовного кодекса Германии (StGB). Консультации и представительство осуществляются на всей территории Германии и предназначены для частных лиц, предприятий, а также лиц, обязанных соблюдать Закон о борьбе с отмыванием денег.

Отмывание денег – уголовные и надзорные риски

Обвинения в отмывании денег регулярно затрагивают деликатные финансовые интересы и репутацию. Расследования часто инициируются сообщениями о подозрениях в отмывании денег, которые банки и другие обязанные лица должны направлять в подразделение финансовой разведки (FIU). Уже одно только подозрение может иметь серьезные последствия, такие как блокировка счетов или задержка транзакций.

schirach.law консультирует и защищает клиентов, в частности, в следующих случаях:

• Уголовное преследование за отмывание денег (статья 261 Уголовного кодекса Германии),

• Штрафные процедуры в соответствии с Законом о борьбе с отмыванием денег (GwG),

• надзорные меры в связи с обязательствами по борьбе с отмыванием денег,

• Сообщения о подозрительных действиях и их последствия.

Одновременно с этим клиентам оказывается поддержка в своевременном выявлении рисков и их управлении с соблюдением правовых норм.

Защита обязанных лиц при проверках на предмет соблюдения Закона о противодействии отмыванию денег и в рамках процедур наложения штрафов

Юридическая фирма schirach.law консультирует и защищает лиц, обязанных соблюдать Закон о борьбе с отмыванием денег, в ходе проверок, проводимых надзорными органами, а также в рамках административных и штрафных процедур за нарушения Закона о борьбе с отмыванием денег. Это касается, в частности, обвинений в недостаточном анализе рисков, недостатках внутренних мер безопасности, а также нарушениях обязанностей по надлежащей проверке, уведомлению и документированию.

Кроме того, юридическая фирма сопровождает клиентов уже в ходе текущей проверки. Мы берем на себя коммуникацию с надзорными органами и готовим обоснованные заявления. Цель состоит в том, чтобы на раннем этапе ограничить штрафы, меры надзора и последствия, влияющие на репутацию.

Обширный опыт в области предотвращения и преследования отмывания денег

Адвокат Марко Бенедикт фон Ширах с 2018 по 2025 год был членом правления Адвокатской палаты Мюнхена и председателем отдела XV – Предотвращение отмывания денег. В этой должности он занимался контролем за соблюдением обязательств по законодательству об отмывании денег более чем 24 000 адвокатов, а также отвечал за процедуры наложения штрафов.

Это позволяет глубже понять проблематику отмывания денег с точки зрения надзорных и следственных органов. Этот опыт напрямую используется в работе schirach.law. Кроме того, адвокат Марко Бенедикт фон Ширах регулярно выступает в качестве докладчика и с 4-го издания комментирует главу «Отмывание денег» в стандартном комментарии Gaier/Wolf/Göcken, Anwaltliches Berufsrecht (Профессиональное право адвокатов).

Этот обширный опыт оказывает непосредственное влияние на работу schirach.law, будь то предотвращение отмывания денег или защита в уголовных делах и правонарушениях.

Быстрая помощь при блокировке счета по подозрению в отмывании денег

Часто практикуемым способом борьбы с отмыванием денег является блокировка банковских счетов. Банки обязаны сообщать о подозрительных транзакциях, которые могут быть связаны с отмыванием денег. Поэтому часто возникают задержки или полная блокировка счетов.

Типичные триггеры:

• высокие или регулярные наличные платежи,

• Транзакции, которые отличаются от предыдущих платежей,

• Зарубежные транзакции,

• вновь открытые банковские счета.

В то же время банки не имеют права информировать своих клиентов о возвращенном подозрительном сообщении. Поэтому зачастую для заинтересованных лиц остается неясным, почему транзакция не была выполнена или счет внезапно заблокирован.

Обязанность останавливаться, FIU и арест имущества

После подачи заявления о подозрении в отмывании денег банки подпадают под обязательную по закону обязанность приостановки. Транзакция может быть осуществлена только после получения согласия от FIU или прокуратуры или в случае отсутствия запрета. Если запрет не наложен, банк может осуществить транзакцию не ранее чем по истечении третьего рабочего дня (без учета субботы).

На практике банки часто блокируют счета в качестве меры предосторожности до тех пор, пока следственные органы не завершат свою проверку. Прокуратура в кратчайшие сроки принимает решение о разрешении транзакции или подаче заявления о судебном аресте имущества. При наличии постановления об аресте счет подлежит наложению ареста. Возможны обжалования, однако они не всегда приводят к быстрому разблокированию счета. Кроме того, банк может расторгнуть деловые отношения, что может иметь серьезные последствия.

Своевременные действия в случае нарушений со стороны банка

Поэтому быстрое и структурированное действие имеет решающее значение. Первыми признаками могут быть задержки или невыполнение транзакций. Также следует серьезно относиться к неопределенным или уклончивым объяснениям со стороны банка.

Сотрудники schirach.law хорошо знакомы с процедурами, применяемыми в банках, FIU и прокуратурах. Если клиенты могут своевременно доказать, что их активы получены из законных источников, подозрения часто удается быстро развеять. Во многих случаях это позволяет отменить блокировку счетов или, по крайней мере, сократить срок ее действия.

Экспертиза в области криптовалют и цифровых транзакций

Юридическая фирма schirach.law обладает особым опытом в области криптовалютами и цифровыми бизнес-моделями, в том числе:

• Криптовалюты,

• Незаменимые токены (NFT),

• Децентрализованные финансы (DeFi),

• Структуры «играй, чтобы заработать».

Именно в этих областях транзакции все чаще становятся предметом проверки в соответствии с законодательством об отмывании денег. schirach.law объединяет знания в области уголовного права, надзора и техники для предоставления комплексных консультационных услуг.

Что такое отмывание денег?

Под отмыванием денег понимается попытка представить активы, полученные в результате незаконных действий, как законные доходы. Предпосылкой для этого всегда является так называемое предшествующее правонарушение, в результате которого были получены эти активы.

Законодатель значительно расширил состав преступления отмывания денег (§ 261 Уголовного кодекса Германии). В соответствии с подходом «все преступления», в принципе любое преступление может служить предшествующим преступлением, например мошенничество, злоупотребление доверием или уклонение от уплаты налогов. В дополнение к этому, закон об отмывании денег обязывает определенные профессиональные группы выполнять комплексные обязательства по предотвращению и уведомлению.

Пакет мер ЕС по борьбе с отмыванием денег и усиление регуляторного давления

Кроме того, правовая база постоянно меняется. В частности, на европейском уровне требования к обязанным лицам становятся все более строгими. Регламент ЕС о борьбе с отмыванием денег (EU) 2024/1624 вступает в силу 1 июля 2027 года. Еще до этого новый европейский надзорный орган AMLA начнет свою деятельность со штаб-квартирой во Франкфурте.

Поэтому регуляторное давление продолжает расти. schirach.law помогает действовать в этой динамичной среде с соблюдением всех правовых норм – как в превентивном порядке, так и в случае конфликта.

Адвокат по вопросам внешнеэкономического уголовного права и таможенного уголовного права в Мюнхене

Стратегическая защита в уголовном процессе и консультирование – schirach.law

Нарушение внешнеэкономического и таможенного законодательства является одним из основных направлений экономического права. schirach.law уделяет этому вопросу особое внимание. Как адвокат по вопросам нарушения внешнеэкономического и таможенного законодательства в Мюнхене, наша юридическая фирма консультирует и защищает компании и частных лиц по всей Германии в рамках уголовных и административных разбирательств в сфере международной торговли.

В то же время, в условиях глобализации экономики все большее значение приобретают внешнеторговое право и таможенное право. Ведь нарушения часто приводят к штрафам или уголовному преследованию. Это может иметь серьезные экономические и личные последствия.

Поэтому эти области права играют ключевую роль для предприятий и частных лиц. Это особенно актуально для участников международного оборота товаров, услуг или капитала. schirach.law обладает многолетним практическим опытом и предоставляет клиентам быстрые, четкие и целенаправленные консультации.

Адвокат по вопросам внешнеэкономического уголовного права и таможенного уголовного права в Мюнхене

Юридически надежные консультации в сфере международной торговли

Закон о внешней экономической деятельности регулирует экономические отношения Германии с другими государствами. При этом он защищает интересы в области безопасности, внешней политики, экономики и торговли. Для обеспечения этих интересов государство вмешивается и ограничивает свободный экономический обмен в определенных областях.

Поскольку глобальные политические условия постоянно меняются, законодатели регулярно вносят изменения в законодательство о внешней экономике. В результате компании и частные лица постоянно сталкиваются с новыми правовыми требованиями.

Проблемы возникают , например, когда компании не внедряют эффективные структуры обеспечения соответствия. Недостаточное обучение сотрудников также часто приводит к рискам. Кроме того, сложные цепочки поставок и международные контракты увеличивают вероятность возникновения юридических споров.

Запреты и обязательства по получению разрешений в области внешнеэкономического права

Законодательство о внешней экономической деятельности устанавливает запреты и обязательства по получению разрешений. Кроме того, оно обязывает экономических операторов предъявлять сопроводительные документы на товары или сообщать об определенных операциях.

Национальной правовой основой являются Закон о внешней экономической деятельности (AWG) и Постановление о внешней экономической деятельности (AWV). В то же время законодательство ЕС оказывает все большее влияние на эту сферу. Поэтому национальные нормы, например, в отношении товаров двойного назначения, зачастую имеют лишь дополнительное значение.

Таможенная администрация контролирует соблюдение этих требований. При этом она контролирует не только движение товаров, но и движение услуг, капитала и платежей. При этом она преследует административные правонарушения. Уголовные преступления, напротив, наказываются прокуратурой.

Именно в сложных ситуациях с международным аспектом своевременная консультация адвоката по внешнеэкономическому уголовному праву и таможенному уголовному праву в Мюнхене имеет решающее значение для своевременного выявления рисков и принятия мер по их устранению.

Обязательства по представлению отчетности по внешней торговле

Постановление о внешней экономической деятельности (AWV) обязывает компании и частных лиц предоставлять обширные отчеты о капитальных и платежных операциях. Эти отчеты содержат важные статистические данные, например, о платежном балансе или долевом участии.

Поэтому компетентные органы строго контролируют соблюдение обязательств по подаче отчетности. За нарушения предусмотрены штрафы в размере до 30 000 евро.

Компании и частные лица подают заявления в Немецкий федеральный банк исключительно в электронном виде. schirach.law активно помогает клиентам правильно и своевременно подавать заявления через портал AMS.

Уголовное право в сфере внешней торговли и обязательства по уведомлению в международных сделках с участием иностранных компаний

Компании и частные лица подпадают под действие обширных требований по предоставлению отчетности в рамках внешнеэкономического права, если они участвуют в иностранных компаниях. Так называемая статистика портфеля прямых инвестиций охватывает трансграничные участия от 10 % капитала или прав голоса и используется для статистической оценки Немецким федеральным банком.

Сообщение K3 при иностранных участиях

Сообщение сообщение K3 требуется, если компании или физические лица владеют не менее 10 % иностранной компании, а ее балансовая сумма превышает определенные пороговые значения. Непосредственные и опосредованные доли участия также подлежат уведомлению.
С 01.01.2025 года обязанность уведомления вступает в силу только при балансовой сумме от 6 млн евро.

Сообщение K4 при иностранном участии в отечественных предприятиях

Сообщение отчет K4 касается отечественных предприятий, в которых доля иностранцев составляет не менее 10 %. Сюда также относятся филиалы и производственные предприятия иностранных компаний.
Исключения существуют, если определенные балансовые лимиты не достигнуты.

Именно в случае сложных структур участия в капитале раннее юридическое экспертиза имеет решающее значение для предотвращения рисков штрафных санкций или уголовного преследования в области внешнеэкономического права.

Сообщения о платежах в соответствии с AWV

Помимо участия в капитале, трансграничные платежи также подлежат обширным обязательствам по уведомлению в соответствии с Постановлением о внешней экономической деятельности (AWV). Обязательству по уведомлению подлежат платежи, превышающие определенные пороговые значения, которые осуществляются между резидентами и нерезидентами.

Сообщения Z4 и Z10 в платежном обороте

Обязательством по подаче заявления облагаются, среди прочего:

• Банковские переводы и наличные платежи

• Зачеты и вычеты

• Вклады в виде имущества в предприятия или производственные объекты

Эти платежи называются сообщения Z4 . Если они связаны с ценными бумагами или производными финансовыми инструментами, то Z10 .

С 01.01.2025 года действует повышенный порог для уведомления в размере 50 000 евро. Платежи ниже этого порога, а также определенные сделки с товарами и кредитами исключаются.

Однако неверные или отсутствующие уведомления могут привести к административным или уголовным разбирательствам.

Защита путем досрочного добровольного заявления в соответствии с § 22 абз. 4 AWG

Внешнеэкономическое право в § 22 абз. 4 AWG (Закона о внешней экономической деятельности) предусматривает возможность самообвинения с освобождением от уголовного наказания или штрафа в случае непреднамеренных нарушений. Условием является то, что нарушение было обнаружено в ходе самоконтроля и сообщено до начала официального расследования.

Кроме того, необходимо принять надлежащие меры для предотвращения дальнейших нарушений. Эффективность добровольного заявления зависит в значительной степени от того, можно ли классифицировать нарушение как непреднамеренное.

Неправильное или несвоевременное добровольное заявление может утратить свою защитную силу. Поэтому юридически точная подготовка является обязательным условием.

Уголовная защита в области таможенного и налогового права

Таможенное уголовное право касается в первую очередь предприятий, занимающихся трансграничным оборотом товаров. Однако в поле зрения правоохранительных органов попадают и частные лица, например, в случае неуказания наличных денежных средств или товаров, облагаемых акцизом.

Таможенные правонарушения регулируются §§ 369 и далее AO. К ним относятся, в частности:

• таможенное уклонение

• Нарушение запрета и контрабанда

• уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов

• подделка налоговых знаков

Кроме того, существуют таможенные правонарушения (§ 377 AO), которые могут наказываться штрафами до 50 000 евро и даже приводить к запрету на ведение коммерческой деятельности.

В связи с международным характером таможенные уголовные дела являются особенно сложными. Поэтому они требуют своевременной, структурированной стратегии защиты, чтобы ограничить последствия для личности и бизнеса.

Саморазоблачение, освобождающее от наказания по таможенному праву

Таможенное уголовное право также признает самооповещение, освобождающее от наказания в соответствии с § 371 AO. Однако оно применяется только в случае уклонения от уплаты таможенных пошлин. Другие правонарушения, такие как контрабанда или сбыт краденного, остаются без внимания.

Если самообвинение не удается, безнаказанность не применяется. Вэтом случае оно лишь смягчает наказание.

Услуги schirach.law в области внешнеэкономического и таможенного уголовного права

schirach.law предоставляет клиентам комплексные консультации и защиту, в том числе в следующих вопросах:

• превентивное консультирование по вопросам соблюдения нормативных требований,

• Таможенные и внешнеэкономические проверки,

• Административные правонарушения и уголовные дела,

• Самообвинения в соответствии с AWG и AO,

• Защита руководителей, членов правления и руководящих сотрудников.

Юридическая фирма активно анализирует риски, разрабатывает индивидуальные стратегии и защищает клиентов от личных и корпоративных санкций, таких как внесение записей в реестр или отзыв разрешений.

Адвокат по уголовному праву в области медицины в Мюнхене

Стратегическая защита по уголовным делам и консультирование по вопросам комплаенса – schirach.law

Юридическая фирма schirach.law, расположенная в Мюнхене, занимается вопросами уголовного права в сфере медицины, уголовного права в отношении врачей и уголовного права в сфере фармацевтики на территории всей Германии. Уголовные обвинения в сфере здравоохранения, как правило, касаются деликатных вопросов, сопряженных со значительными правовыми, экономическими и профессиональными рисками. Помимо уголовных санкций, часто грозят также профессиональные меры, лишение лицензии, регрессные иски или серьезный ущерб репутации.

Это касается не только врачей, стоматологов, фармацевтов, клиник, медицинских центров (MVZ), производителей медицинского оборудования и фармацевтических компаний, но и медицинского персонала, например, медицинских работников, медсестер, ухаживающего персонала или медицинских технических ассистентов (MTA). schirach.law консультирует и защищает клиентов на всех этапах уголовного судопроизводства, а также проводит профилактические мероприятия по раннему ограничению рисков уголовного и профессионального права.

Повышение рисков в медицинском уголовном праве

В последние годы риски в области уголовного права, касающегося врачей и медицины, значительно возросли. Причиной этого являются как ужесточение законодательства, так и значительное усиление практики расследования и преследования.

Центральное значение имеет закон о борьбе с коррупцией в сфере здравоохранения, который ввел в действие статьи 299a и 299b Уголовного кодекса Германии, касающиеся таких преступлений, как взяточничество и подкуп в сфере здравоохранения. Цель законодателя состоит в том, чтобы уголовно преследовать экономически мотивированное влияние на медицинские решения. Уже сотрудничество, модели вознаграждения или подарки могут в определенных обстоятельствах иметь уголовно-правовое значение.

Кроме того, участники системы здравоохранения подчиняются множеству других нормативных актов, в том числе в области социального права, профессионального права, права в сфере лекарственных средств, права в сфере медицинских изделий, права в сфере защиты данных и права в сфере конкуренции. Сложность этих норм значительно повышает риск уголовного расследования, даже при отсутствии умысла.

Ужесточение практики преследования со стороны специализированных прокуратур

Параллельно с изменениями в законодательстве значительно ужесточилась практика преследования в области медицинского уголовного права. В нескольких федеральных землях, в том числе в Баварии, были созданы специализированные прокуратуры, которые занимаются исключительно уголовными правонарушениями в сфере здравоохранения.

Эти прокуратуры обладают специальными знаниями и часто тесно сотрудничают с медицинскими страховыми компаниями, контролирующими органами и надзорными органами. Поэтому следственные процедуры, как правило, являются обширными, требуют большого объема данных и на раннем этапе направлены на всестороннее выяснение обстоятельств дела. Это требует столь же специализированной и дальновидной защиты.

Профессиональные последствия и риски для лицензии

Особая острота уголовного права в области медицины заключается в последующих вопросах, связанных с профессиональным правом. Помимо денежных штрафов или лишения свободы, могут быть применены такие меры, как отзыв или приостановление лицензии, лишение права на работу по договору с медицинской страховой компанией, дисциплинарные санкции или внесение записей в реестры профессионального права.

Часто профессиональные последствия для затронутых лиц являются более серьезными с экономической и личной точки зрения, чем сами уголовные санкции. Поскольку в ходе уголовного разбирательства обычно закладываются основы для последующих решений в области профессионального права, необходима комплексная стратегия защиты, которая с самого начала учитывает аспекты уголовного и профессионального права.

schirach.law на раннем этапе учитывает в своих стратегических расчетах соответствующие нормы медицинского, социального и трудового права и поддерживает регулярный обмен информацией с компетентными органами по лицензированию и надзору. Кроме того, на территории всей Германии осуществляется сотрудничество со специалистами в области права, регулирующего деятельность врачей, фармацевтическую отрасль и производство медицинских изделий.

Фармацевтическое уголовное право – регуляторные риски для компаний и ответственных лиц

Фармацевтическое уголовное право предъявляет особые требования к компаниям и ответственным лицам в фармацевтической промышленности. Расследования часто касаются нарушений Закона о лекарственных средствах (AMG), Закона о рекламе лекарственных средств (HWG) или европейских требований по регистрации и безопасности.

Типичные обвинения в фармацевтическом уголовном праве касаются, среди прочего:

• неправомерный маркетинг или реклама лекарственных средств,

• Нарушения обязательств по регистрации или фармаконадзору,

• неправильная или неполная документация клинических исследований,

• сотрудничество с поставщиками услуг, имеющее уголовно-правовое значение,

• Нарушения обязанностей по организации и надзору.

schirach.law консультирует и защищает как компании, так и ответственных руководителей, всегда учитывая при этом вопросы организационно-правового характера и вопросы, связанные с соблюдением нормативных требований.

Превентивное консультирование по вопросам соблюдения нормативных требований в сфере здравоохранения

Для предотвращения рисков уголовного и профессионального права все большее значение приобретают консультации по вопросам превентивного соблюдения нормативных требований в сфере здравоохранения. Именно сложные организационные структуры, модели сотрудничества или модели вознаграждения таят в себе значительные риски уголовного права, если они не прошли тщательную проверку и не были задокументированы.

schirach.law оказывает поддержку в следующих вопросах:

• анализ существующих структур комплаенс,

• выявление областей, подверженных уголовно-правовому риску,

• разработки практических мер профилактики,

• сопровождение внутренних проверок и внутренних расследований.

Цель состоит в том, чтобы своевременно выявлять риски и по возможности избегать следственных процедур.

Помощь свидетелям и внутренние расследования

Еще одним направлением нашей деятельности является представление интересов свидетелей в уголовных делах, связанных с медициной, а также в рамках внутренних расследований (Internal Investigations). Свидетели часто находятся под значительным давлением и нередко недооценивают свои собственные уголовно-правовые риски.

На основе опыта в области судебной медицины, полученного в ходе защиты по уголовным делам, можно своевременно выявить возможные риски, оценить конфигурацию показаний и правильно классифицировать права на отказ от дачи показаний или предоставления информации.

Типичные обвинения в медицинском и фармацевтическом уголовном праве

В уголовном праве в отношении врачей, медицинском уголовном праве и фармацевтическом уголовном праве встречаются, в частности, следующие обвинения:

• Мошенничество при выставлении счетов (§ 263 StGB)

• Уголовное законодательство о лекарственных средствах

• Ошибки в лечении и уголовные обвинения в отношении врачебных действий

• Взяточничество и коррумпированность

• Непредумышленное убийство (§ 222 Уголовного кодекса Германии)

• Неосторожное причинение вреда здоровью

• Нанесение телесных повреждений (§ 223 Уголовного кодекса Германии)

• Коррупция в сфере здравоохранения (§§ 299a, 299b StGB)

• Фармацевтическое право

• Уклонение от уплаты налогов (§ 370 AO)

• Злоупотребление титулом (§ 132a Уголовного кодекса Германии)

• Неоказание помощи (§ 323c Уголовного кодекса Германии)

• Нарушение доверия (§ 266 StGB)

• Нарушение врачебной тайны (§§ 203, 204 StGB)

• Нарушения Закона о лекарственных средствах (AMG)

• Преступления против Закона о наркотиках (BtMG)

Юридическая фирма в Мюнхене – представительство на территории всей Германии

schirach.law имеет головной офис в Мюнхене. Однако консультации и представительство в области медицинского и фармацевтического права осуществляются по всей территории Германии. Коммуникация может осуществляться лично, по телефону или через защищенные цифровые каналы связи. На первом плане стоят конфиденциальность, профессиональная точность и стратегия, адаптированная к каждому конкретному случаю.