Уголовное право внешней торговли

Таможенное уголовное право

Саморазоблачения

AWV - Сообщения

Адвокат по вопросам внешнеэкономического уголовного права и таможенного уголовного права в Мюнхене

Защита в уголовных делах в сфере внешнеэкономического права, связанных с санкциями, экспортным контролем и таможенными правонарушениями

Уголовное право в сфере внешнеэкономической деятельности касается рисков, связанных с уголовной ответственностью и штрафными санкциями в международном обороте товаров, услуг, капитала и платежей. Часто в центре внимания находятся санкции, экспортный контроль, товары двойного назначения, обязательства по получению разрешений или обязательства по представлению отчетности в сфере внешней экономической деятельности. Уголовное таможенное право, в свою очередь, касается, в частности, ложных таможенных деклараций, уклонения от уплаты таможенных пошлин, налога на оборот при ввозе, нарушения запретов, контрабанды и сбыта похищенных товаров.

schirach.law предоставляет консультации и осуществляет защиту на территории всей Германии компаний, предпринимателей, руководителей, управленцев и частных лиц в рамках следственных действий, обысков, проверок в сфере внешней торговли и таможенных проверок, а также в связи с возможными нарушениями санкций и правил экспортного контроля.

Кроме того, мы предоставляем консультации по вопросам профилактики уголовных рисков, связанных с международными бизнес-моделями.

Именно в сфере внешнеэкономического права правовые основы могут меняться в краткосрочной перспективе. Поэтому зачастую решающее значение имеет то, какое положение действовало на момент совершения конкретной сделки, какой информацией располагали ответственные лица и какие проверки были фактически проведены.

Что такое уголовное право в сфере внешней экономической деятельности?

Уголовное право в сфере внешней экономической деятельности охватывает преступления и административные правонарушения, совершаемые в рамках трансграничных экономических отношений.

Основными правовыми основаниями являются, в частности, Закон о внешней экономической деятельности (AWG), Постановление о внешней экономической деятельности (AWV), имеющие непосредственную силу европейские регламенты о санкциях и европейский регламент о товарах двойного назначения.

Эти положения могут касаться товаров, услуг, финансирования, инвестиций, технической помощи, программного обеспечения, технологий и других экономических ресурсов.

Таким образом, нарушение законодательства о внешней экономической деятельности возникает не только в результате физического экспорта товара. Услуги, передача цифровой информации, финансирование или опосредованные сделки, осуществляемые через другие компании, также могут повлечь за собой уголовную ответственность или наложение штрафа.

В каких случаях следует обращаться к адвокату, специализирующемуся на уголовном праве в сфере внешнеэкономической деятельности?

Как можно раньше — особенно до того, как ответственные лица дадут подробные показания таможенным органам, Главному таможенному управлению, прокуратуре или Федеральному ведомству по контролю за использованием средств (BAFA).

Консультации по вопросам уголовного права в сфере внешней экономической деятельности особенно целесообразны, если

• главная таможенная инспекция или прокуратура возбуждает дело,
• проводится обыск или изъятие,
• таможня задерживает товары или поставки,
• предприятие, возможно, осуществило экспорт без необходимого разрешения,
• если имеются сомнения относительно конечного получателя или конечного назначения,
• если обнаруживается совпадение со списком санкций,
• если доставка через третью страну представляется сомнительной,
• если компания выявляет возможное нарушение в ходе внутренней проверки,
• сообщения AWV отсутствуют или содержат ошибки,
• предстоит проверка в сфере внешней экономической деятельности или таможенная проверка,
• если BAFA запрашивает документы или разъяснения, либо
• в поле зрения попадают лично генеральные директора, лица, ответственные за экспортный контроль, или другие сотрудники.

Однако своевременная консультация не означает, что нужно сразу же давать комментарий. Прежде всего следует выяснить суть предъявленного обвинения, правовую ситуацию, имеющиеся документы и возможную личную ответственность.

Ведь добровольные заявления, дополнительно представленные документы и ранние объяснения могут существенно повлиять на дальнейший ход разбирательства.

Уголовное право в сфере внешней экономической деятельности: преступления, предусмотренные статьями 17 и 18 Закона о внешней экономической деятельности (AWG)

Закон о внешней экономической деятельности содержит самостоятельные положения об уголовной ответственности и административных штрафах.

§ 17 Закона об экономических санкциях (AWG) касается, в частности, определенных нарушений экономических санкций в отношении военной продукции. § 18 Закона об экономических санкциях (AWG) охватывает, кроме того, множество других нарушений положений о санкциях, экспортном контроле и разрешениях.

Поэтому то, какая норма уголовного законодательства применима, зависит от конкретной сделки и соответствующего правового акта.

К числу таких факторов могут относиться, в частности:

• запрещенный ввоз или вывоз,
• Поставки и передача данных,
• Услуги по финансированию и поддержке,
• техническая помощь и посредничество,
• запрещенные услуги,
• предоставление денежных средств или экономических ресурсов,
• определенные инвестиции,
• действия, направленные на обход, а также
• несанкционированный экспорт товаров двойного назначения.

Диапазоны возможных наказаний значительно различаются. Поэтому обвинение не следует оценивать исключительно на основании общего термина «нарушение санкций».

Гораздо важнее то, какое конкретное положение якобы нарушил подозреваемый и какие субъективные условия могут доказать следственные органы.

Санкции и нарушения эмбарго в уголовном праве в сфере внешнеэкономической деятельности

Европейский Союз с помощью санкций ограничивает, в частности, торговые операции, финансовые транзакции, оказание услуг и предоставление экономических ресурсов.

Под это могут подпадать как государства и регионы, так и отдельные лица, предприятия, организации и компании, находящиеся под косвенным контролем.

Уголовные риски возникают, например, в следующих случаях:

• Поставки получателям, в отношении которых введены санкции,
• запрещенный ввоз или вывоз,
• предоставление денежных средств или экономических ресурсов,
• запрещенные финансовые услуги или услуги,
• Сделки с контролируемыми компаниями,
• неверные сведения о получателе или конечном назначении, а также
• незаконного обхода санкций.

Однако обнаружение совпадения в программе для скрининга ещё не является доказательством нарушения. И наоборот, отсутствие прямого совпадения по имени не обязательно исключает риск применения санкций.

Поэтому необходимо рассматривать структуру собственности, контроль, фактического бенефициара и конкретную сделку в совокупности.

Списки санкций, собственность и контроль

Санкционные меры могут затрагивать не только лиц и компании, непосредственно включенные в санкционные списки.

В зависимости от применимого правового акта значение могут иметь также отношения собственности и контроля.

Поэтому в ходе проверки следует, в частности, выяснить:

• Кто владеет долями в компании?
• Кто обладает правом голоса?
• Кто может назначать руководство?
• Кто получает экономическую выгоду от этой сделки?
• Существуют ли трастовые структуры или структуры с использованием подставных лиц?
• Кто на самом деле осуществляет контроль?

Именно в случае международных структур участия автоматическое сопоставление названий зачастую оказывается недостаточным.

В ходе досудебного расследования необходимо затем проверить, правильно ли органы власти оценивают структуру собственности или контроля и кому лично может быть вменено возможное нарушение.

Обход санкций и поставки через третьи страны

Процедуры в сфере уголовного права внешней экономической деятельности всё чаще касаются сделок, осуществляемых через посредников, дочерние компании или третьи страны.

Например, внимание могут привлечь необычные схемы поставок, торговые компании, привлеченные в последний момент, неясные конечные пользователи или противоречивые договорные документы.

Изменения в наименованиях товаров, номерах таможенных тарифов или способах оплаты также могут вызвать дополнительные запросы.

Однако такие обстоятельства не являются автоматическим доказательством умышленного обхода закона.

Для защиты гораздо важнее то, как была заключена сделка, какая информация была в наличии, какие проверки были проведены и какую экономическую цель преследовала выбранная структура.

Экспортный контроль и товары двойного назначения в уголовном праве внешнеэкономической деятельности

Товары двойного назначения могут использоваться как в гражданских, так и в военных целях.

Регламент (ЕС) 2021/821 представляет собой основную европейскую правовую базу для контроля за такими товарами. В зависимости от продукта, получателя, страны назначения и конечного использования могут действовать запреты или требования о получении разрешения.

Под это могут подпадать, например, оборудование, электроника, датчики, программное обеспечение, химические вещества и определенные технологии.

Для проверки на соответствие законодательству об экспортном контроле особое значение имеют следующие вопросы:

• Как классифицировать данный продукт с технической точки зрения?
• Включено ли это в соответствующий перечень товаров?
• Требуется ли получение разрешения?
• Действует ли общее разрешение?
• Кто является фактическим конечным пользователем?
• Какое конечное назначение предусмотрено?
• Применяются ли дополнительно санкции со стороны других стран или финансовые санкции?

Даже товары, не включенные в перечень, могут подлежать обязательному разрешению при определенных условиях.

Поэтому проверка не должна ограничиваться только номерами таможенных позиций или автоматическим сопоставлением со списками.

Программное обеспечение, техническая поддержка и ноу-хау

Экспортный контроль касается не только материальных товаров.

Кроме того, программное обеспечение, технологии, техническая помощь, посреднические услуги, обучение и передача цифровых данных также могут подпадать под ограничения, предусмотренные законодательством о внешней экономической деятельности.

Риски могут возникать, например, когда сотрудники

• передавать техническую документацию в электронном виде,
• предоставить иностранным партнерам доступ к ИТ-системам,
• оказывать услуги по техническому обслуживанию или консультированию,
• предоставлять программное обеспечение или обновления,
• проводить технические тренинги или
• передавать контролируемое ноу-хау в рамках международного концерна.

Поэтому компаниям следует включать в свою систему экспортного контроля не только отгрузку товаров, но и цифровые информационные потоки и услуги.

Уголовное право в сфере внешней экономической деятельности: ответственность руководства и лиц, ответственных за экспортный контроль

Задачи в области внешнеэкономического права компании часто распределяют между руководством, отделом экспортного контроля, отделом сбыта, отделом закупок, отделом логистики, техническим отделом и отделом комплаенса.

Поэтому в случае возможного нарушения необходимо установить индивидуальную ответственность.

Особенно важны следующие факторы:

• внутренние полномочия,
• Полномочия по принятию решений и утверждению,
• имеющаяся информация,
• Процедуры проверки и эскалации,
• кадровые и технические ресурсы, а также
• работа с предупреждающими надписями.

Делегирование оперативных задач не означает автоматического снятия нагрузки с руководства.

И наоборот, сотрудник, ответственный за экспортный контроль, также не несет автоматически личную ответственность за все операции компании.

Поэтому надежная защита должна отдельно рассматривать роль, осведомленность и конкретный вклад каждого затронутого лица.

Уголовное право в сфере внешней экономической деятельности: обыск и досудебное расследование

В случае обыска затронутым лицам следует сохранять спокойствие, не оказывать сопротивления и как можно скорее обратиться к адвокату по уголовным делам.

Без предварительной консультации, как правило, не следует давать никаких показаний по предъявленному обвинению.

В ходе расследований по делам о возможных нарушениях в сфере внешнеэкономической деятельности следственные органы часто ищут договоры, счета-фактуры, экспортную документацию, электронные письма, техническую документацию, информацию о платежах и внутренние разрешения.

Впоследствии в рамках защиты необходимо, в частности, прояснить следующее:

• Какое обвинение указано в постановлении об обыске?
• Какие магазины и периоды затронуты?
• На каком нормативном акте о санкциях или экспортном контроле основано данное решение?
• Какие документы и данные были изъяты?
• Грозят ли новые приостановки поставок или меры по взысканию имущества?
• Какие деловые операции необходимо немедленно проверить?

В то же время компания должна обеспечить бесперебойное ведение текущей деятельности и предотвратить возможные дальнейшие нарушения.

Аудит внешнеэкономической деятельности и таможенный аудит

Проверки в сфере внешней торговли и таможенного контроля могут выявить возможные нарушения, что впоследствии может привести к наложению штрафов или возбуждению уголовных дел.

Например, проверяются следующие аспекты:

• Лицензии на экспорт,
• Классификация товаров,
• Экспортные документы,
• Документы о конечной реализации,
• Проверки на предмет санкций,
• Таможенные декларации,
• Происхождение и предпочтения,
• Импортные пошлины,
• отчеты о внешнеэкономической деятельности и
• внутренние контрольные процессы.

В ходе процедуры проверки компании должны соблюдать установленные законом обязательства по содействию. В то же время ответственные лица должны учитывать возможные личные риски, связанные с уголовной ответственностью или наложением административных штрафов.

Поэтому, как только становится очевидным наличие критической ситуации, необходимо согласовать стратегию проверки и стратегию защиты.

Обязательства по представлению отчетности в соответствии с AWV и порог в 50 000 евро

Постановление о внешнеэкономической деятельности устанавливает обязательства по статистической отчетности в отношении определенных трансграничных платежей, дебиторской задолженности, кредиторской задолженности и долей участия.

С 1 января 2025 года в отношении уведомлений о платежах в принципе действует порог, при котором не требуется подавать уведомление, в размере 50 000 евро. Однако § 67 AWV содержит важные исключения.

Поэтому необходимость подачи уведомления зависит не только от суммы перевода.

Гораздо большее значение имеют экономическая операция, участвующие в ней лица и предусмотренные законом исключения.

Отсутствие, несвоевременное представление или неверность отчетности могут служить основанием для привлечения к административной ответственности.

Однако тот, кто обнаружил пробел, не должен автоматически и бессистемно сообщать обо всех операциях. Сначала следует проверить объем, сроки, круг ответственности и возможность проведения внутреннего контроля.

Уведомление о проведении внутреннего контроля в соответствии со статьей 22, пунктом 4 Закона о торговле (AWG)

§ 22 ч. 4 Закона о дорожном движении (AWG) предусматривает особую возможность исправления ситуации в случае определенных административных правонарушений, совершенных по неосторожности.

При наличии предусмотренных законом условий преследование за административное правонарушение не осуществляется, если предприятие выявляет нарушение в ходе внутреннего контроля, добровольно сообщает о нем в компетентный орган и принимает надлежащие меры для предотвращения подобных нарушений в будущем.

Заявление считается добровольным только в том случае, если компетентный орган ещё не начал расследование данного правонарушения.

Поэтому важно провести разграничение:

Сообщение о результатах самопроверки в соответствии со статьей 22, пунктом 4 Закона о торговле (AWG) не является общим добровольным признанием, освобождающим от уголовной ответственности.

В частности, она не исключает автоматически возможную уголовную ответственность в соответствии со статьями 17 или 18 Закона о борьбе с мошенничеством (AWG).

Поэтому перед раскрытием информации следует выяснить,

• какое именно нарушение имело место,
• независимо от того, имело ли место умышленное или неосторожное поведение,
• какие процессы затронуты,
• проводится ли уже расследование со стороны органов власти,
• кто мог бы нести личную ответственность и
• какие меры по улучшению необходимо принять.

Надлежащим образом расследовать выявленные внутри компании нарушения экспортного законодательства

Если компания самостоятельно выявляет возможное нарушение законодательства о внешней торговле, ей следует в первую очередь зафиксировать факты и систематически реконструировать ход событий.

Типичными поводами являются внутренние проверки, сообщения сотрудников, запросы банков, последующие изменения в классификации товаров или сомнения в отношении делового партнера.

Прежде всего следует уточнить:

• Какие магазины затронуты?
• Какая правовая ситуация имела место на тот или иной момент?
• Какие лица принимали участие в проверке и утверждении?
• Какие документы и данные о коммуникации имеются?
• Необходимо ли приостановить дальнейшие поставки или платежи?
• Можно ли рассмотреть возможность использования индикатора самоконтроля?

Внутренняя информационная работа и внешние коммуникации должны при этом следовать единой стратегии.

Ведь результаты внутреннего расследования могут впоследствии приобрести значение и для уголовных, штрафных или административных разбирательств.

Профилактическое консультирование и соблюдение требований экспортного контроля

Эффективный экспортный контроль должен соответствовать реальным рабочим процессам предприятия.

Поэтому одних только стандартизированных контрольных списков недостаточно. Компании должны реалистично отражать свои товары, клиентов, страны назначения, каналы сбыта и услуги.

С точки зрения уголовного права особое значение имеют четко определенные полномочия, документированные процедуры утверждения и обоснованные решения в случае появления тревожных сигналов.

Система обеспечения соответствия, существующая лишь формально, не обеспечивает защиты, если компания не внедряет её в повседневную деятельность.

С другой стороны, надежные процедуры проверки и документирования позволяют установить, какой информацией располагали ответственные лица и как они реагировали на выявленные риски.

Таможенное уголовное право: уклонение от уплаты таможенных пошлин, нарушение таможенных правил и контрабанда

Таможенное уголовное право регулирует уголовные и административные правонарушения в сфере трансграничного товарооборота.

Типичные обвинения:

• уклонение от уплаты таможенных пошлин,
• Уклонение от уплаты НДС при импорте,
• Нарушение запрета в соответствии со статьёй 372 Налогового кодекса,
• контрабанда, осуществляемая в коммерческих целях или в составе преступной группировки, в соответствии со статьей 373 Налогового кодекса,
• Скрытие налогов в соответствии со статьёй 374 Налогового кодекса,
• неверные таможенные декларации,
• неверные сведения о таможенной стоимости или происхождении, а также
• Нарушения запретов на ввоз и вывоз.

Однако не каждая ложная таможенная декларация является умышленным уклонением от уплаты таможенных пошлин.

Неверные исходные данные, сложности с классификацией товаров, условия поставки или организационные недостатки могут иметь решающее значение при оценке с точки зрения уголовного права.

Поэтому сторона защиты должна проверить как расчет суммы налога, так и личное обвинение в задолженности.

Дополнительную информацию по вопросам уголовного налогового права вы найдете в разделе «Уголовное налоговое право».

Таможенное уголовное право: товары задержаны таможней — что делать?

Если таможня задерживает груз, в первую очередь следует выяснить конкретную причину этой меры.

Возможными причинами могут быть отсутствие документов, сомнения относительно классификации товаров, подозрение в нарушении экспортного контроля или санкций либо уже проводимое следственное разбирательство.

Для компаний приостановка поставок может иметь серьезные экономические последствия. В то же время ответственные лица не должны поспешно давать объяснения, которые впоследствии могут быть использованы против них в рамках уголовного или административного разбирательства.

Поэтому в первую очередь следует проверить:

• Какой товар подпадает под эту меру?
• Какие документы или разрешения отсутствуют?
• Существует ли спор относительно номера таможенного тарифа или классификации товаров?
• Есть ли основания подозревать в нарушении санкций?
• Кто отвечал за регистрацию?
• Ведётся ли в настоящее время уголовное дело или дело о наложении административного штрафа?

Самостоятельное признание факта уклонения от уплаты таможенных пошлин

В случае возможного уклонения от уплаты таможенных пошлин в соответствии с условиями § 371 Налогового кодекса (AO) может быть рассмотрена возможность добровольного признания, освобождающего от уголовной ответственности.

Однако она касается налоговых правонарушений и должна четко отличаться от заявления о собственном контроле, предусмотренного § 22 ч. 4 Закона о налогообложении (AWG).

Самостоятельное заявление должно, в частности, быть полным, своевременным и содержать верные сведения о соответствующих налоговых обстоятельствах. Кроме того, не должно существовать никаких предусмотренных законом препятствий.

Другие правонарушения в сфере внешнеэкономической деятельности не считаются автоматически урегулированными в результате добровольного признания нарушений в налоговой сфере.

Поэтому перед раскрытием информации следует выяснить, какие сборы и периоды времени затрагиваются, а также имеются ли наряду с этим нарушения запретов или обязательств по получению разрешений.

Уголовное право в сфере внешней экономической деятельности и смежные области права

Уголовное право в сфере внешней торговли и таможенное уголовное право часто пересекаются с другими областями экономического и налогового уголовного права.

В случае международных платежных операций, например, могут возникнуть вопросы, связанные с уголовным законодательством об отмывании денег. Уклонение от уплаты таможенных пошлин, в свою очередь, тесно связано с уголовным законодательством в области налогообложения. В сложных деловых ситуациях могут также возникнуть дополнительные обвинения в рамках уголовного законодательства в сфере экономики.

Поэтому не следует искусственно сводить совокупность фактов к одному составу преступления.

Напротив, возможные правонарушения в сфере внешнеэкономической деятельности, таможенного дела, налогообложения и экономической деятельности необходимо рассматривать в их фактическом контексте.

Специализация компании schirach.law

Адвокат Марко Бенедикт фон Ширах имеет адвокатскую лицензию с 2008 года и с 2011 года является специализированным адвокатом по уголовному праву.

Кроме того, он является сертифицированным адвокатом по делам об уголовных правонарушениях в сфере экономики и налогового права (DSV e.V.).

Его деятельность сосредоточена на сложных уголовных делах экономического и налогового характера, имеющих важное значение для репутации. При возникновении специфических вопросов в области внешнеэкономического права, таможенного права или законодательства об экспортном контроле firma schirach.law при необходимости привлекает дополнительных специалистов.

Дополнительную информацию можно найти в профиле Марко Бенедикта фон Шираха.

Уголовное право в сфере внешней торговли и таможенное уголовное право в Мюнхене и по всей Германии

В сфере уголовного права в области внешней экономической деятельности и таможенного уголовного права юридическая фирма schirach.law предоставляет консультации и осуществляет защиту клиентов по всей Германии из своего офиса в Мюнхене.

Наши услуги в первую очередь предназначены для компаний, предпринимателей, руководителей, управленцев и частных лиц, сталкивающихся со сложными вопросами в области внешнеэкономического и таможенного уголовного права.

Личные встречи могут проводиться в Мюнхене. Кроме того, мы сопровождаем следственные дела, дела о наложении административных штрафов и уголовные дела на всей территории Германии.

О других сферах деятельности можно узнать в разделе «Сферы компетенции» на сайте schirach.law.

Часто задаваемые вопросы по уголовному праву в сфере внешней экономической деятельности и таможенному уголовному праву

Что входит в сферу применения уголовного права в сфере внешней экономической деятельности?

Уголовное право в сфере внешнеэкономической деятельности охватывает преступления и административные правонарушения, связанные с международным оборотом товаров, услуг, капитала и платежей. К ним относятся, в частности, нарушения санкций, несанкционированный экспорт, нарушения в сфере товаров двойного назначения, а также определенные нарушения обязательств по отчетности в сфере внешнеэкономической деятельности.

Какое наказание грозит за нарушение санкций?

Размер наказания зависит от конкретного нарушения. Статьи 17 и 18 Закона о борьбе с мошенничеством (AWG) содержат различные составы преступлений и рамки наказаний. Поэтому в первую очередь необходимо выяснить, какое именно национальное или европейское положение предположительно нарушил данное лицо.

В каких случаях на экспорт требуется разрешение?

Обязательность получения разрешения может обусловливаться характером и техническими характеристиками товара, получателем, страной назначения или конечным использованием. Даже товары, не включенные в перечень, могут подлежать разрешению при определенных условиях.

Что такое товары двойного назначения?

Товары двойного назначения — это товары, программное обеспечение или технологии, которые могут использоваться как в гражданских, так и в военных целях. В отношении определенных товаров двойного назначения действуют запреты или требования о получении разрешений.

Несут ли руководители компаний личную ответственность за нарушения в сфере экспорта?

Не обязательно. Личная уголовная или административная ответственность зависит, в частности, от компетенции, осведомленности, участия и конкретных действий.

Что мне делать, если таможня задержит посылку?

Прежде всего следует выяснить причину и правовую основу данной меры. Кроме того, прежде чем давать подробные объяснения, следует проверить, существует ли уже риск привлечения к уголовной ответственности или наложения административного штрафа.

Могу ли я подать пропущенные отчеты AWV задним числом?

В принципе, ошибочные или пропущенные отчеты можно исправить или подать позже. Однако перед этим следует выяснить, какие операции затронуты, и можно ли подать отчет о собственном контроле в соответствии со ст. 22, п. 4 Закона о торговле (AWG).

Является ли § 22 ч. 4 Закона о борьбе с мошенничеством (AWG) добровольным признанием, освобождающим от уголовной ответственности?

Нет. Данная норма касается определенных административных правонарушений, совершенных по неосторожности. Она не предусматривает общей безнаказанности за умышленные нарушения или преступления, предусмотренные статьями 17 и 18 Закона об охране водных ресурсов (AWG).

Какие платежи необходимо декларировать в соответствии с AWV?

С 1 января 2025 года для определенных трансграничных платежей, как правило, действует необлагаемый лимит в размере 50 000 евро. Однако существуют предусмотренные законом исключения. Поэтому необходимо проверить конкретную платежную операцию.

Может ли добровольное признание помочь в случае уклонения от уплаты таможенных пошлин?

В случае уклонения от уплаты таможенных пошлин добровольное признание вины в соответствии со статьёй 371 Налогового кодекса (AO) может обеспечить освобождение от наказания при соблюдении установленных законом условий. Однако другие правонарушения в сфере внешнеэкономической деятельности или таможенного законодательства не подпадают под это правило автоматически.

Конфиденциальное установление контакта

Подозрение в нарушении законодательства о внешней торговле или таможенного уголовного права может в краткосрочной перспективе повлиять на цепочки поставок, разрешения, активы и личную ответственность.

Поэтому тем, кто столкнулся с обыском, задержанием груза, подозрением в нарушении санкций, отсутствием уведомлений по AWV или обвинением по уголовному таможенному праву, следует в первую очередь выяснить правовую ситуацию, ход разбирательства и состояние доказательств.

schirach.law предоставляет консультации и осуществляет защиту в сфере уголовного права внешнеэкономической деятельности и таможенного уголовного права в Мюнхене и по всей Германии.

Театинерштрассе, 40–42 VII
80333 Мюнхен

Телефон: +49 89 443 695 60
Электронная почта: kanzlei@schirach.law