Derecho penal del blanqueo de capitales
Blanqueo de capitales Delitos reglamentarios
Cumplimiento de la normativa sobre blanqueo de capitales
Derecho penal del blanqueo de capitales y cumplimiento de la AMLA
schirach.law en Múnich está especializado en blanqueo de capitales. Ofrecemos asesoramiento preventivo en materia de riesgos de blanqueo de capitales y defendemos eficazmente a nuestros clientes en procedimientos de imposición de multas en virtud de la Ley alemana de blanqueo de capitales (GwG) y en casos de acusaciones de blanqueo de capitales en virtud del artículo 261 del Código Penal alemán (StGB).
Prestamos asistencia especialmente rápida cuando los bancos bloquean una cuenta. Los bancos están obligados a presentar un informe de sospecha de blanqueo de capitales a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) en caso de transacciones sospechosas. Los bancos suelen notificar los casos sospechosos de depósitos en efectivo elevados o regulares, si los depósitos no coinciden con el comportamiento habitual de los depósitos o en el caso de transacciones en el extranjero. Esto se aplica en particular si una cuenta bancaria se ha abierto recientemente.
schirach.law cuenta con una amplia experiencia en el comercio de criptoactivos, como criptomonedas, tokens no fungibles (NFT), finanzas descentralizadas (DeFi) y play to earn.
Bloqueo de cuentas
Los bancos no están autorizados a informar a sus clientes sobre sospechas de blanqueo de capitales previstas o comunicadas para evitar el riesgo de ocultación. Por lo general, los clientes sólo se dan cuenta de que los bancos no realizan una transacción o lo hacen tarde. Los bancos están obligados a detener las transacciones sospechosas.
Una transacción sólo podrá realizarse una vez que la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) o la fiscalía hayan dado su aprobación. Si no existe una prohibición oficial, los bancos sólo podrán realizar la transacción una vez transcurrido el tercer día laborable (excluido el sábado) después de la fecha de la notificación de sospecha de blanqueo de capitales.
Como resultado, los bancos suelen bloquear la cuenta como medida de precaución hasta que las autoridades investigadoras hayan completado su investigación.
En consecuencia, la fiscalía aclara en el plazo de tres días si liberará una transacción o solicitará un embargo judicial de bienes. La fiscalía embarga la cuenta si se ha dictado una orden de embargo. El interesado puede presentar un recurso contra esta orden, pero a menudo pasa mucho tiempo hasta que el banco libera de nuevo la cuenta. Hasta entonces, los bancos congelan los fondos. Los bancos también pueden poner fin a la relación comercial, a menudo sin motivo, lo que puede tener consecuencias negativas para particulares y empresas.
Por lo tanto, es importante actuar con rapidez si se producen irregularidades en el banco. Un indicio puede ser que una transacción no se ejecute o se ejecute con retraso. Incluso si un banco da razones vagas para el retraso, usted debe estar alerta.
El personal de schirach. law conoce al dedillo los procedimientos de las autoridades y actúa con rapidez. Si los clientes pueden demostrar rápidamente que sus fondos proceden de fuentes legales, a menudo despejamos rápidamente las sospechas y levantamos la congelación de cuentas.
Amplia experiencia en el ámbito del blanqueo de capitales
El abogado Marco Benedikt von Schirach fue de 2018 a 2025 miembro de la junta directiva del Colegio de Abogados de Múnich y presidió el Departamento XV - Prevención del blanqueo de dinero Prevención del Blanqueo de Dinero departamento. De conformidad con los artículos 50 n.º 3, 51 GwG, el Colegio de Abogados de Múnich supervisa el cumplimiento de la normativa sobre blanqueo de capitales por parte de más de 24.000 abogados de su circunscripción. El Colegio de Abogados de Múnich también es responsable de los procedimientos sancionadores. Gracias a su trabajo en el Colegio de Abogados de Múnich, Marco Benedikt von Schirach también está familiarizado con el tema del blanqueo de capitales desde la perspectiva de una autoridad fiscal.
Debido a sus muchos años de experiencia, Marco Benedikt von Schirach es invitado regularmente como ponente sobre temas actuales de blanqueo de capitales y prevención del blanqueo de capitales en actos de formación. A partir de la 4ª edición, también comentará el capítulo recién publicado sobre blanqueo de capitales en el comentario estándar sobre derecho profesional Gaier/Wolf/Göcken, "Anwaltliches Berufsrecht".
Esta amplia experiencia influye directamente en el trabajo de schirach.law, ya sea en la prevención del blanqueo de capitales o en la defensa en procedimientos de faltas y penales.
¿Qué es el blanqueo de capitales?
En el blanqueo de capitales, los autores intentan presentar el dinero adquirido ilegalmente como ingresos legales. Los autores "limpian" el dinero para las autoridades, por así decirlo. Para que el blanqueo de capitales sea delito, debe haberse cometido un delito subyacente del que procedan los activos. Los legisladores han endurecido recientemente el apartado sobre blanqueo de capitales (artículo 261 del StGB). El llamado "enfoque de todos los delitos" permite que todos los delitos penales y penales accesorios sirvan como delitos subyacentes, como el fraude, la malversación o la evasión fiscal.
Los intentos de introducir fondos ilegales en el ciclo económico no sólo están penalizados por el Código Penal alemán. La Ley alemana de Blanqueo de Capitales (GwG) obliga a determinados grupos profesionales a cumplir amplias obligaciones de información, diligencia debida y documentación para identificar mejor a los infractores.
Reorganización de la lucha contra el blanqueo de capitales y la delincuencia financiera
En el acuerdo de coalición de 2021, el gobierno de coalición decidió mejorar las estructuras de lucha contra el blanqueo de capitales. Las autoridades internacionales y nacionales realizan un seguimiento sistemático del blanqueo de capitales, lo que se debe en parte a la labor del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). El GAFI revisó Alemania en 2022, y el informe final mostró deficiencias en el sistema. Por ello, el Ministro de Hacienda anunció una reorganización de la lucha contra el blanqueo de capitales y la delincuencia financiera.
Ley de lucha contra la delincuencia financiera (FKBG)
En octubre de 2023, el Gobierno presentó el proyecto de ley para mejorar la lucha contra la delincuencia financiera (FKBG), que sienta las bases para la reorganización de la lucha contra el blanqueo de capitales. El gobierno tenía previsto crear la Oficina Federal de Lucha contra la Delincuencia Financiera (BBF). La BBF debía incluir también la recién creada Oficina Central de Supervisión del Blanqueo de Capitales (ZfG).
El objetivo era reforzar un enfoque normalizado y riguroso basado en el riesgo para la supervisión del blanqueo de capitales en el sector no financiero. Además, el Gobierno se proponía mejorar la coordinación y el apoyo a escala nacional de las medidas de supervisión en el marco de la legislación sobre blanqueo de capitales. Entre otras cosas, el ZfG debía elaborar directrices para un enfoque normalizado de las actividades de supervisión y definir criterios para evaluar la eficacia. Las autoridades de supervisión deberán informar al respecto en el futuro.
Sin embargo, la Ley de Prevención de Delitos Financieros no se aprobará en la presente legislatura. El motivo es la ruptura de la coalición del semáforo. Por lo tanto, también está claro que la autoridad federal superior prevista para combatir la delincuencia financiera no se materializará (por el momento). Lo que hará el nuevo Gobierno con los planes anteriores después de las elecciones generales sigue completamente abierto. Lo único que está claro actualmente es que el paquete de medidas de la UE contra el blanqueo de capitales debe aplicarse en Alemania a más tardar el 1 de julio de 2027. Alemania también debe prepararse para la próxima auditoría del Grupo de Acción Financiera Internacional en 2027/2028.
Paquete de medidas de la UE contra el blanqueo de capitales
El 31 de mayo de 2024, la UE publicó el Reglamento contra el blanqueo de capitales (UE 1624/2024), que regula las obligaciones AMLA de las entidades obligadas en los Estados miembros. Este reglamento entra en vigor directamente el 1 de julio de 2027 y no requiere aplicación nacional. Este nuevo instrumento forma parte de un paquete global de medidas contra el blanqueo de capitales que pretende reforzar el marco de la Unión para combatir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.
El presente Reglamento, la Directiva (UE) 2024/1640 del Parlamento Europeo y del Consejo y los Reglamentos (UE) 2023/1113 y (UE) 2024/1620 del Parlamento Europeo y del Consejo establecerán el marco jurídico de los requisitos que deberán cumplir las entidades obligadas para luchar contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo y el marco institucional de la Unión para luchar contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Esto incluye también la creación de una autoridad europea de supervisión de lalucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (Autoridad Europeade Lucha contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo, o "AMLA"). La AMLA iniciará sus actividades sobre la base del Reglamento AMLA de la UE el 1 de julio de 2025 y tendrá su sede en Fráncfort.
Está claro que la presión en el ámbito nacional e internacional sigue aumentando. schirach.law le ayuda a navegar por este entorno dinámico con seguridad jurídica.
