asesoramiento preventivo
Defensa
Auto divulgación
Abogado especializado en derecho penal fiscal en Múnich
Defensa estratégica y asesoramiento preventivo
El derecho penal fiscal es uno de los ámbitos más exigentes del derecho penal. Al mismo tiempo, conlleva riesgos considerables. Por lo tanto, las investigaciones por evasión fiscal (artículo 370 del Código Fiscal alemán), reducción imprudente de impuestos (artículo 378 del Código Fiscal alemán) u otras acusaciones de derecho penal fiscal suelen acarrear importantes cargas legales, económicas y personales. Precisamente por eso es tan importante realizar una clasificación jurídica temprana.
schirach.law asesora y defiende a sus clientes en todas las fases del proceso penal fiscal. Su actividad abarca desde el primer momento en que surge la sospecha, pasando por la investigación penal fiscal, hasta el litigio judicial. Además, se centra claramente en el asesoramiento preventivo, con el fin de detectar a tiempo los riesgos penales fiscales y, en la medida de lo posible, evitarlos. En este sentido, siempre se da prioridad a un enfoque preventivo.
Derecho penal fiscal: situaciones complejas, riesgos considerables
Los procedimientos penales fiscales suelen ser iniciados por la inspección fiscal o por fiscalías especializadas. Además, no es raro que surjan en el transcurso de las auditorías fiscales. En general, estos procedimientos son complejos tanto desde el punto de vista jurídico como práctico. Esto se debe, entre otras cosas, a la gran cantidad de normas fiscales pertinentes.
Las decisiones cruciales se toman en una fase temprana. Las conclusiones de las auditorías, las estimaciones o las medidas de registro pueden influir de manera decisiva en el curso posterior. Por eso es importante actuar de forma estructurada y estratégica desde el principio. De lo contrario, los riesgos pueden aumentar considerablemente.
Las acusaciones típicas en el derecho penal fiscal son, entre otras:
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Evasión fiscal según el artículo 370 del Código Fiscal alemán (AO),
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Evasión fiscal imprudente según el artículo 378 del Código Fiscal alemán (AO).
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Información incompleta o incorrecta facilitada a la Agencia Tributaria.
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ingresos, activos o circunstancias en el extranjero no declarados,
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Riesgos penales fiscales relacionados con las criptomonedas y los activos digitales.
Por ello, schirach.law aplica un enfoque que combina aspectos fiscales, penales y económicos. De este modo, se crea una estrategia de defensa sólida y personalizada. Al mismo tiempo, siempre se tienen en cuenta las repercusiones económicas.
Defensa en todas las fases del proceso penal fiscal
schirach.law asesora a sus clientes en todas las fases del procedimiento penal fiscal. Esto incluye, en particular:
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Asesoramiento ante los primeros indicios o sospechas
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Defensa en procedimientos de investigación penal fiscal
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Acompañamiento durante registros y confiscaciones
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Comunicación con la inspección fiscal, las autoridades fiscales y la fiscalía
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Defensa en procedimientos judiciales
En este sentido, siempre se da prioridad a una gestión adecuada y tácticamente coordinada del procedimiento. El objetivo es minimizar los riesgos, mantener el margen de maniobra y, al mismo tiempo, trabajar desde el principio para alcanzar una solución viable.
Asesoramiento preventivo y autodenuncia en el derecho penal fiscal
Una parte esencial de la actividad de schirach.law es el asesoramiento preventivo en materia de derecho penal fiscal. En muchos casos , el análisis oportuno y la actuación específica permiten evitar o, al menos, limitar considerablemente las consecuencias penales.
En este sentido, es especialmente importante la autodenuncia eximente de pena (artículo 371 del Código Fiscal alemán, AO). Sin embargo, está sujeta a estrictos requisitos formales y materiales. Por este motivo, los datos incompletos, los cálculos erróneos o los periodos no declarados pueden dar lugar a que se pierda el efecto eximente de pena. Como consecuencia, se corre el riesgo de que se inicie un procedimiento de investigación.
Por ello, schirach.law le ayuda a analizar minuciosamente su situación fiscal inicial. Además, se encarga de redactar la autodenuncia de forma que cumpla con la legislación vigente y de coordinar estratégicamente con las autoridades fiscales competentes.
Derecho penal fiscal y criptomonedas
Debido a la creciente importancia de los activos digitales, las cuestiones fiscales relacionadas con las criptomonedas, los tokens y otros activos digitales están cada vez más en el punto de mira de las autoridades fiscales. En particular, las ganancias no declaradas procedentes del trading, la minería, el staking, los préstamos o los airdrops, así como las transacciones insuficientemente documentadas, suelen dar lugar a investigaciones penales fiscales.
Gracias a la cualificación adicional como asesor certificado en criptoactivos e impuestos (WIRE) , schirach.law también ofrece un asesoramiento fundado en estos asuntos. Para ello, se combinan de manera adecuada cuestiones de derecho fiscal y derecho penal fiscal.
Bufete en Múnich – Actividad en todo el territorio federal
La sede del bufete schirach.law se encuentra en Múnich. No obstante, la representación se lleva a cabo en todo el territorio federal. Las consultas pueden realizarse en persona, por teléfono o a través de canales de comunicación digitales seguros. La confidencialidad y un enfoque adaptado a cada caso concreto son siempre prioritarios.
Si existe la amenaza de una investigación penal fiscal, si surgen riesgos en el marco de una auditoría fiscal o si se requiere claridad preventiva, se recomienda buscar asesoramiento jurídico con antelación. Por ello, schirach.law ofrece un asesoramiento objetivo, discreto y con una visión estratégica de la situación procesal correspondiente.
